Reforma Tributária: o que muda e por que ela vai impactar o caixa da sua empresa

Olá Empresário!

A Reforma Tributária vai mudar profundamente a forma como as empresas brasileiras pagam e administram seus impostos.

Mesmo que você ainda seja um empreendedor iniciante, ou já experiente, é importante entender essas mudanças desde já — porque elas vão afetar o preço, o lucro e o dinheiro em caixa de praticamente todos os negócios.

O que muda com a Reforma Tributária

Hoje o Brasil tem uma mistura de tributos complicados: PIS, COFINS, ICMS, ISS e IPI, cada um com regras diferentes.
A reforma quer simplificar isso tudo, criando dois novos impostos principais:

• CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) — administrada pelo governo federal

• IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) — administrado pelos estados e municípios

Esses dois impostos funcionarão como um IVA (Imposto sobre Valor Agregado): ou seja, cada empresa paga apenas sobre o valor que adiciona ao produto ou serviço.

Haverá também o Imposto Seletivo (IS), cobrado sobre produtos que fazem mal à saúde ou ao meio ambiente (como cigarro e bebidas alcoólicas).

A transição começa em 2026 e deve ir até 2033, quando o novo sistema estará totalmente implantado.

Como será na prática

Atualmente, cada empresa paga tributos diferentes, dependendo do estado e do tipo de produto.

Com o novo modelo, a cobrança será única e igual em todo o país, e o imposto será destinado ao local onde o produto ou serviço for consumido — e não mais onde foi produzido.

As implicações mais importantes para o seu negócio

Abaixo estão os pontos que realmente vão mexer com o dia a dia das empresas — especialmente no fluxo de caixa e no aproveitamento de créditos fiscais.

1. Split Payment: imposto pago “na hora” e impacto no caixa

Uma das maiores mudanças é o Split Payment, ou “pagamento dividido”.

Funciona assim: Quando você emitir uma nota fiscal e receber o pagamento de uma venda, parte do valor será automaticamente separada e enviada ao governo para pagar os impostos (CBS e IBS).

Exemplo prático: Você vende um produto por R$ 1.000,00, e o imposto total é 25%.
O cliente paga os R$ 1.000,00, mas o sistema automaticamente envia R$ 250,00 para o governo e só R$ 750,00 chegam à sua conta bancária.

Ou seja:

• O imposto é recolhido no momento da venda, e não depois.

• A empresa não tem mais como usar esse dinheiro temporariamente (como muitas faziam hoje até o pagamento da guia).

• Isso afeta diretamente o fluxo de caixa e o capital de giro.

Consequência direta: Empresas precisarão ter mais controle financeiro e mais reserva de caixa, porque a entrada de dinheiro líquido será menor em cada venda.

Solução prática:

• Use o RealizaERP para simular o impacto do split payment nas vendas.

• Reavalie prazos de pagamento e recebimento.

• Reforce o planejamento de capital de giro, pois o imposto “adiantado” vai tirar dinheiro do caixa antes.

2. Créditos de Impostos: novas regras, novas oportunidades (e riscos)

A boa notícia é que a reforma cria um sistema de créditos tributários mais claro e mais justo.

Empresas poderão recuperar o imposto pago em etapas anteriores nas compras de insumos, mercadorias e serviços.

Mas há regras importantes que merecem atenção:

• Você só poderá aproveitar créditos se as notas fiscais de compra estiverem corretas e com todas as informações exigidas.

• O crédito será reconhecido de forma mais rápida e automática, mas ainda haverá critérios sobre o que pode ou não gerar crédito.

• Serviços, energia, transportes e outros insumos ainda precisam ser detalhados pelo governo, então, é essencial acompanhar.

Exemplo prático: Se você compra um produto de R$ 1.000,00 com CBS/IBS de 25%, pagará R$ 1.250,00 ao fornecedor.
Mas esse valor de R$ 250,00 vira crédito tributário que você poderá abater quando fizer suas próprias vendas.

Consequência direta: Empresas que tiverem cadastros desatualizados, notas incorretas ou sistemas despreparados podem perder o direito ao crédito fiscal, o que aumenta o custo real do imposto.

Solução prática:

• Revise os cadastros de fornecedores e produtos no seu sistema.

• Garanta que todas as notas fiscais tenham CSTs e alíquotas corretas.

• Use o RealizaERP para controle dos créditos e saldo de créditos recuperáveis.

3. Preços e margens podem mudar

Como o cálculo dos impostos vai mudar, os preços de venda e as margens de lucro também devem ser revisados.

Alguns setores podem pagar menos (como indústria exportadora), e outros podem pagar mais (como serviços).

Empresas que não fizerem esse ajuste podem acabar vendendo com margem errada, o que afeta diretamente o lucro.

Solução prática: Faça simulações no RealizaERP e consulte seu contador para entender o impacto da nova alíquota na sua operação.

4. Adequação dos sistemas e da emissão de notas

Os sistemas fiscais e contábeis precisarão estar 100% adaptados ao novo modelo de impostos.
Isso inclui:

• Novos campos nas notas fiscais (CBS, IBS, IS).

• Regras de crédito e débito.

• Relatórios padronizados para o fisco.

Empresas que não atualizarem seus sistemas podem enfrentar erros na emissão, perda de créditos ou multas.

Solução prática: Use o RealizaERP pois ele já está atualizado e homologado para a nova legislação.

5. Capital de giro: o novo desafio

Com o Split Payment e as mudanças no recolhimento, o dinheiro em caixa diminui, mas os custos continuam os mesmos.
Isso exige:

• Planejar melhor os prazos com fornecedores.

• Antecipar recebíveis (com cuidado).

• Controlar de perto o ciclo financeiro completo: compra → venda → recebimento → pagamento de tributos.

Empresas que não se prepararem para essa nova dinâmica podem enfrentar falta de caixa, mesmo vendendo bem.

O que você pode fazer agora

• Converse com seu contador sobre o impacto da reforma no seu tipo de negócio.

• Atualize seu cadastro de produtos, NCMs e clientes no RealizaERP.

• Reveja suas margens e preços simulando o efeito das novas alíquotas.

• Reforce o controle do fluxo de caixa, prevendo o desconto automático dos impostos.

• Treine sua equipe sobre o novo modelo de faturamento e créditos fiscais.

Quando tudo isso começa?

Conclusão

A Reforma Tributária é inevitável, e trará mudanças profundas na forma como as empresas calculam preços, administram caixa e controlam impostos.

Os dois pontos mais sensíveis serão:

• O impacto do Split Payment, que reduz o dinheiro disponível em caixa.

• O controle rigoroso dos créditos de impostos, que pode reduzir (ou aumentar) muito o custo real do seu negócio.

Empresas que se prepararem com antecedência, usando sistemas atualizados e gestão financeira bem feita, sairão na frente.

O RealizaERP já está sendo adaptado para o novo modelo, com módulos específicos para CBS/IBS, controle de créditos e simulação de impacto no fluxo de caixa para ajudar os nossos clientes a passarem por essa transição com segurança.

Para mais informações, acesse nosso blog:

Blog Realiza Software – https://realizasoftware.com.br/blog

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